Возврат денег по декларации 3 ндфл сроки

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

Мошкович, старший юрист Граждане, заявляющие налоговые вычеты по НДФЛ, всегда с нетерпением ждут прихода денег на счет. Пусть небольшая, но все-таки прибавка к семейному бюджету. Но налоговики нередко задерживают выплату. Этот срок складывается п. Он начинает исчисляться по истечении срока камералки, если заявление о возврате было подано одновременно с декларацией либо во время проведения проверки.

Налоговый вычет за лечение Этот материал поможет разобраться в основных вопросах, которые возникают у налогоплательщиков.

Однократность вычета. Размер налогового вычета Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом. Заметка: для жилья, приобретенного ранее года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком см.

Долг по НДФЛ вместо вычета

Результаты проверки 3-НДФЛ Индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, некоторые категории иностранных граждан и все физлица с дополнительным доходом или желающие получить налоговый вычет — далеко не полный список тех, кто должен сдавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Камеральная проверка налоговой декларации при этом обязательна.

Как она проходит, какие у нее могут быть итоги и последствия для налогоплательщика — читайте в нашей статье. Кто сдает 3-НДФЛ Декларацию по форме 3-НДФЛ представляют не только отдельные категории российских граждан, но и в двух случаях — налоговые резиденты РФ, если: получен доход за пределами нашей страны и при этом отсутствуют договоренности об избежании двойного налогообложения между РФ и страной резидента; получен доход в РФ, но НДФЛ не удержан.

Источники дополнительных доходов, о которых обязательно узнают налоговики — это: продажа личного регистрируемого имущества автомобили, недвижимость, включая землю или доходы от его аренды; выигрыш в лотерею.

Резиденты РФ, пройдя дорогостоящее лечение например, имплантацию могут полностью возместить лечение за счет возврата удержанного начисленного НДФЛ. Конечно, если годовая сумма этого налога не будет меньше стоимости лечения.

Налоговое законодательство предусматривает несколько видов вычетов по НДФЛ: стандартные налоговые вычеты, которые предоставляются различным категориям граждан, в том числе льготникам ст.

Именно поэтому на него могут претендовать только налоговые резиденты. Помимо резидентства, на возврат налога могут действовать следующие ограничения: размер денежной суммы; отчетный период; количество применений. Так, при покупке жилья можно применить вычет только один раз в жизни, но при этом возврат налога возможен в режиме переходящего остатка.

Вычеты за лечение и образование переходящего остатка не имеют, но их можно использовать за каждый год, когда такие услуги были оплачены.

Сроки сдачи декларации по форме 3-НДФЛ Отчетный период по НДФЛ — год и только после его окончания можно сформировать отчетность, без каких-либо исключений для возврата налога. Под исключение из правила подпадает только прекращение деятельности, доход от которой физлицо получает самостоятельно, без какого-либо налогового агента.

В случае прекращения деятельности отчетный период также исчисляют с начала года, но не до его завершения, а до момента прекращения деятельности. С этого момента необходимо отсчитать пять дней для определения срока на предоставление 3-НДФЛ.

Кроме того, декларация должна быть представлена им не позднее чем за один месяц до выезда за пределы территории РФ. Если деятельность не прекращалась, то стандартный срок отчетности — до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом п.

После камеральной проверки налоговой, которая осуществляется в течение 3-х месяцев после подачи декларации и заявления, заявитель должен получить письменное сообщение. Оно должно содержать положение о предоставлении вычета или об отказе в нем.

Поэтому после подачи декларации и заявления, а также принятия ИФНС положительного решения можно рассчитывать на возврат суммы излишне уплаченного налога в течение 1 месяца. В том случае, если налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок, то есть по истечении 4 месяцев, можно подать жалобу.

Налог обязаны вернуть при условии, что у ИФНС нет претензий к документам и декларации, в ином случае срок возврата может затянуться. Применить налоговый вычет возможно только в трехлетний срок, после осуществления льготируемых расходов п.

Так, заявить о своем праве на возврат налога со стоимости лечения, оплаченного в году, можно до конца года. Наиболее оптимально использовать специальную бесплатную программу от ФНС.

Найти ее можно, выполнив действия, пронумерованные на рис. На открывшейся странице также выполните последовательные действия, которые на рис.

На рис. Упрощение, как и усложнение форм, — это, прежде всего изменения. Использовать ранее установленные программы недопустимо! Прежде всего определите адрес нужной налоговой, исходя из того, какая у вас регистрация: постоянная или временная. При наличии постоянной регистрации вы будете прикреплены к налоговой инспекции автоматически.

Если регистрация временная — встать на налоговый учет необходимо самостоятельно. Не имеет значения, что под территориальное обслуживание вашей инспекции не подпадают, например, ваши: фактическое проживание; адрес прохождения лечения или купленной проданной квартиры.

Сдать форму 3-НДФЛ можно разными способами: 1. Личный визит в инспекцию В бумажном виде в саму налоговую лично или через третье лицо по нотариальной доверенности можно сдать: пакет документов если речь идет о возврате налога ; только декларацию в остальных случаях.

При формировании декларации через программу на выходе выбирайте машиночитаемую форму — это проще, чем доказывать в инспекции свое право отчитаться на бумаге, без приложения, например, флешки. На втором экземпляре попросите проставить отметку о приемке. Плюс: Налоговый инспектор сразу выполнит базовую проверку документов и сообщит об изъянах.

Минус: Отнимет много времени, даже если вы записаны через сайт www. Инспектор может отказать, затребовав дополнительные документы, не предусмотренные законодательством. Оспорить такие действия будет сложно, поскольку отказ будет на словах. Кроме того, есть риск потерять второй экземпляр с отметкой о предоставлении декларации.

Если нет возможности сдать декларацию лично, на третье лицо необходима нотариальная доверенность п. Почтовое отправление Опустить конверт в почтовый ящик нельзя из-за обязательности описи вложения п.

Плюс: Не будет отказа в приемке; все взаимодействие с проверяющими формализовано. Не нужно нотариальное заверение полномочий на того, кто отправляет документы за вас. У налоговой меньше времени на проверку, а значит меньше шансов найти ошибки и несоответствия поскольку датой сдачи декларации считается дата почтового отправления по почтовому штемпелю, то срок начинает отсчет именно с этого дня, и у налоговой становится меньше дней на проверку за счет доставки.

Декларацию и опись, вложенные в почтовое отправление, должен подписать сам декларант. Минус: Есть риск потерять почтовую квитанцию. Отправка через личный кабинет налогоплательщика Для отправки 3-НДФЛ с приложениями через личный кабинет на сайте ФНС достаточно простой электронной цифровой подписи далее — ЭЦП , которая будет сформирована в личном кабинет бесплатно.

Плюс: Минимизировано влияние человеческого фактора. Минус: Необходима регистрация в личном кабинете. Отправка через сайт gosuslugi. А ее получение в удостоверяющем центре стоит около 1,5 тыс.

Рассмотрим важные этапы проверки декларации инспекторами камерального отдела. Эта проверка — автоматическая, как и сверка, например, с 2-НДФЛ. Расхождения возникают по разным причинам.

От банальной забывчивости бухгалтера работодателя, не сдавшего 2-НДФЛ или сдавшего с ошибками, до ошибок самого декларанта. На контрольные соотношения эти ошибки не влияют. Однако программа зачтет НДФЛ как не удержанный налоговым агентом. При декларировании продажи имущества физлица могут забыть указать итоговые суммы дохода, но никогда не забывают об имущественном вычете, тем самым занижая налог.

Приобретая лишь долю, заявители указывают в 3-НДФЛ всю стоимость жилья, хотя вычет всегда пропорционален доле. В отличие от лечения и образования, например, покупка жилья допускает переходящие остатки по вычетам при недостаточной сумме НДФЛ. Соответственно, необходимо сверить остаток, указанный в предыдущей декларации.

Правомерность применения ставок, льгот В таблице 1 приведены ставки НДФЛ за год в зависимости от статуса налогоплательщика, которые будут проверены при камеральной проверке. Таблица 1. Такая обязанность отсутствует при продаже личного имущества, если срок собственности на проданные объекты, не задействованные в деятельности физлица в качестве ИП, составил: более 3 лет для полученной в наследство по ренте или приватизированной недвижимости, а также иного имущества; более 5 лет — для остальной недвижимости п.

Начиная с года, бизнес-использование имущества ИП для льготы — не препятствие при соблюдении определенных условий ст. Федерального закона от Проверка приложенных к декларации документов Документы, которые необходимы как основания для применения налоговых вычетов, перечислены в Письме ФНС России от В ходе проверки инспекторов будет интересовать и комплектность, и достоверность документов.

Этот параметр уточняют обычно в рамках встречных проверок. Особенно тщательно налоговики проверяют дорогостоящее лечение. Сколько длится камеральная проверка 3-НДФЛ ИП на общей системе и все, кто не претендует на вычет, заинтересованы в сокращении сроков проверки налоговой декларации не слишком сильно.

Однако, если речь идет о возврате налога, то срок имеет не просто значение, но и очень важен. Ведь от него зависит, когда бюджетные деньги будут отправлены на счет налогоплательщику. При почтовом отправлении дата сдачи декларации то есть дата получения ИФНС документов, отправленных по почте считается дата почтового отправления по почтовому штемпелю.

Подача уточненной налоговой декларации может в любой момент прервать незаконченную камеральную проверку первичной 3-НДФЛ. В этом случае сроки будут аннулированы и пойдет новый отсчет, уже в отношении уточненной декларации п.

Нарушение сроков камеральной проверки — явление довольно редкое, как правило проверка налоговой декларации проходит очень оперативно, если у инспекции нет претензий к представленным документам и декларации.

Налогоплательщик не имеет законных рычагов влияния на скорость работы инспектора с налоговой декларацией. Можно влиять лишь косвенно, досконально проработав: показатели при формировании 3-НДФЛ; прилагаемые документы. Для того чтобы проверяющий мог оперативно уточнить информацию, обязательно укажите свой актуальный телефонный номер.

Если изменились контакты образовательных медицинских организаций или других лиц, от которых получены подтверждающие документы, — сообщите об этом в инспекцию. Нередко инспекторы в целях ускорения проверки предпочитают звонить для уточнения нюансов. Более того, нередко идут даже на небольшие нарушения при проведении встречных проверок.

Так, проверяющие иногда сами звонят в медицинскую организацию и просят прислать им по факсу необходимые документы, подтверждающие достоверность выданных пациенту справок. Как правило, медики, заинтересованные в дальнейшем обслуживании пациента, не станут настаивать на соблюдении процедуры и получении запроса через ту инспекцию, где они стоят на учете.

В остальных случаях об ускорении можно говорить лишь, если произошла задержка проверки. Чтобы сдвинуть проверку с мертвой точки можно обжаловать бездействие инспекции, напомнив о необходимости соблюдать сроки. Фраза о том, что вы хотите узнать результат проверки по ИНН, поможет вам узнать: этап проверки вашей декларации; есть ли трудности например, со встречной проверкой.

Однако такой способ отнимает немало времени на дозвон. Даже если вы звоните через горячую линию ФНС, и они соединяют вас с нужным отделом вашей инспекции. Ответ на официальный письменный запрос в налоговую придет тоже нескоро — в лучшем случае через месяц.

Если статус проверки налоговой декларации отсутствует — необходимо обратиться за разъяснениями в налоговую инспекцию. Дело в том, что налоговики составляют акт камеральной проверки только если были выявлены нарушения.

Его оформляют в течение 10 дней с момента окончания проверки п.

Срок перечисления подоходного налога (НДФЛ)

Результаты проверки 3-НДФЛ Индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, некоторые категории иностранных граждан и все физлица с дополнительным доходом или желающие получить налоговый вычет — далеко не полный список тех, кто должен сдавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Камеральная проверка налоговой декларации при этом обязательна. Как она проходит, какие у нее могут быть итоги и последствия для налогоплательщика — читайте в нашей статье. Кто сдает 3-НДФЛ Декларацию по форме 3-НДФЛ представляют не только отдельные категории российских граждан, но и в двух случаях — налоговые резиденты РФ, если: получен доход за пределами нашей страны и при этом отсутствуют договоренности об избежании двойного налогообложения между РФ и страной резидента; получен доход в РФ, но НДФЛ не удержан. Источники дополнительных доходов, о которых обязательно узнают налоговики — это: продажа личного регистрируемого имущества автомобили, недвижимость, включая землю или доходы от его аренды; выигрыш в лотерею.

Деньги обратно – очень приятно: как получить имущественный вычет за 2016 год

Если родители состоят в браке, то все нажитое является их собственностью. Если платит за обучение один их них, то с его согласия оформить возврат НДФЛ за обучение может и другой родитель. Налоги из денег, выплаченных за учебу, можно вернуть только в случае, если платят за нее родители. При этом учебное заведение должно иметь лицензию или иной документ, подтверждающий официальный статус заведения. Вернуть НДФЛ можно за учебу на очном отделении не только в вузе или колледже, но и в других учреждениях.

Как уплатить НДФЛ

В каких случаях нужно самостоятельно подавать декларацию? Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ? Как уплатить НДФЛ? Что такое НДФЛ? НДФЛ — налог на доход физических лиц. Им облагаются личные доходы граждан, получаемые в виде денег, в натуральной форме или в виде материальной выгоды. При этом существует несколько видов доходов, на которые не распространяется НДФЛ: доходы от продажи имущества, находившегося в собственности более трех лет; доходы, полученные в порядке наследования; доходы, полученные по договору дарения от члена семьи; некоторые другие доходы. Когда вы получаете доход от организации или индивидуального предпринимателя , например, зарплату, организация сама отчисляет в бюджет процент от положенной вам суммы, так как является налоговым агентом. Не являются налоговыми агентами физические лица, которые не зарегистрированы как ИП, и иностранные организации, которые не имеют подразделений в России.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Что делать, если налоговая не возращает вычет?

Налоговая декларация 3-НДФЛ 2019 (за 2018 год) - Бесплатные способы заполнения

Возврат подоходного налога за покупку квартиры, обучение, лечение, строительство дома За что можно вернуть подоходный налог Вернуть деньги за купленную квартиру долю в квартире, дом, комнату , проценты по ипотеке, за покупку строительных и отделочных материалов, либо за расходы на строительные или отделочные работы малярные, плотничные, стекольные, штукатурные и т. Но за исключением расходов на покупку строительных инструментов, перепланировку, сантехнику для дома и пр. Возврат подоходного налога за взносы в негосударственный пенсионный фонд НПФ. Данным вычетом может воспользоваться налогоплательщик, который за счет собственных средств уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы уплачивал работодатель, социальный вычет физическому лицу не предоставляется.

Стандартный налоговый вычет по НДФЛ на ребенка предусмотрен подп.

Как производятся выплаты? Однако благодаря ей граждане могут вернуть часть средств, которые были потрачены на получение услуг или покупку некоторых видов товаров.

Сколько времени ждать налоговый вычет?

Сроки подачи декларации 3-ндфл на налоговые вычеты НДФЛ. Пустая форма декларации за год размещена тут. Образец заполненной формы 3-НДФЛ скачивайте здесь. Программное обеспечение для оформления декларации загружено по этой ссылке. Оглавление Срок подачи декларации в году До какой даты нужно успеть сдать бланк До какого числа физическим лицам нужно сдать 3-НДФЛ Что будет за нарушение сроков подачи Когда можно подавать декларацию с отсрочкой Срок подачи декларации в году Как известно, чтобы возместить переплаченный налог, связанный с определенного вида затратой например, оплатой дорогостоящего лечения в медицинской клинике , налогоплательщику необходимо оформить и подать на проверку бланк 3-НДФЛ. Сроки подачи декларации 3 ндфл в инспекцию Прежде всего, это касается частных предпринимателей, с доходов которых автоматически не снимается подоходный налог, и поэтому они обязаны выполнять данную процедуру самостоятельно. То же самое обязаны делать и юристы, работающие в негосударственных организациях, физические лица, трудоустроенные в фирмах, которые не относятся к числу налоговых агентов то есть не перечисляющие с заработных плат сотрудников в государственный фонд налоги , а также иностранцы, получающие деньги в России.

Декларация З-НДФЛ

Деньги обратно — очень приятно: как получить имущественный вычет за год Деньги обратно — очень приятно: как получить имущественный вычет за год Но вычет полагается не только на покупку жилья. Эксперт по бухучету и налогообложению Ангелина Волконская рассказала, в каких еще случаях можно получить данный вычет, а главное — как это сделать.

Вопросы по проверке 3-НДФЛ

Налоговую базу можно уменьшить на расходы, которые связаны с покупкой следующих объектов: квартира или комната; жилой дом, в том числе и пока не достроенный, а также жилой блок в таунхаусе; земельный участок для строительства собственного жилья; земельный участок под приобретенным жилым домом; доли во всем перечисленном имуществе. Кто имеет право на имущественный вычет в году Налоговый вычет на имущество вправе получить только только налоговые резиденты России. К ним относятся физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. То есть большинство Россиян вправе заявить вычет п. Например, стандартная зарплата или выручка от продажи личного имущества п.

Статьи для бухгалтера Почему так долго нет возврата НДФЛ: как ускорить получение вычета Часто приходится за свой счет оплачивать лечение, обучение, приобретение или строительство недвижимости. И многие знают о том, что государством предоставляется льгота по этим расходам в виде имущественного или социального налогового вычета. Для получения любого вида вычета необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки декларацию 3-НДФЛ или обратиться к своему работодателю. По статистике физические лица чаще используют первый вариант. И у всех возникает один вопрос: когда вернут деньги?

Со дня представления в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ на вычет начинается камеральная налоговая проверка, которая может проводится в течение 3-х месяцев. По итогам проверки выносится решение: о предоставлении вычета; об отказе в предоставлении вычета. Если решение положительное, то в течение 1 месяца Вам переводят денежные средства если Вы сдали заявление на вычет вместе с декларацией 3-НДФЛ. Если же заявление на вычет Вам предложили принести после завершения проверки, то срок на перевод в размере 1 месяца начнет течь с момента получения налоговым органом Вашего заявления. Таким образом, при положительном решении налоговых органов максимальный срок для получения вычета составляет 4 месяца.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 7
  1. Рюрик

    Копить у нас бесполезно, кинут так или иначе.

  2. Давыд

    Глубокое или не очень проникновение, проникновение в разные места , в разных позах и т.д. будет влиять на срок по этой статье ?

  3. flametunim

    Ответ очень простой и проверенный : пускают в массы просто слух, который . ты его озвучил. Опосля после проплаченного митинга опустят цены ну например с 30000 до 1000 И опаля скот скажет но это же лучше нежели 30000 и по домам.

  4. ticciguro

    Становиться все очевиднее что бизнес в России все больше и больше угнетает труд.

  5. spilarla

    Уважаемый Антон! Уточните пожалуйста, в каком классификаторе можно посмотреть, какие собаки бойцовые , а какие нет.

  6. Владлен

    Вот такая ловушка. Коррупция, или нет? И как этот гадюшник можно вычистить, особенно если находишься внутри системы, но при этом не имеешь высокого допуска ?

  7. Андрей

    Че ещё сказать.

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных